Guía de calculadoras de impuestos: calcule su impuesto federal sobre la renta de 2026

¿Cómo calculo mi impuesto federal sobre la renta?

El impuesto federal sobre la renta se calcula convirtiendo sus ingresos en ingreso tributable y luego pasando ese ingreso tributable por los tramos de su estado civil tributario. Toda calculadora de impuestos, desde un estimador rápido en línea hasta el programa con el que presenta su declaración, sigue el mismo orden que el Formulario 1040.

El ingreso tributable es lo que queda después de restar los ajustes y su deducción del ingreso total. Los tramos se aplican solo a esa cifra, no a su salario. Para el año tributario 2026, el que declara en la temporada de 2027, el IRS (Servicio de Impuestos Internos) fijó los tramos y la deducción estándar en el Procedimiento Tributario (Rev. Proc.) 2025-32, publicado el 9 de octubre de 2025.

Esta página reúne nuestras cuatro calculadoras y una serie de ejemplos resueltos por salario. Cada página de calculadora muestra su fórmula completa, así que puede comprobar las cuentas en lugar de confiar en una caja negra.

¿Qué calculadora de impuestos debo usar?

Use la calculadora que corresponda a la pregunta que se hace. Un total anual de impuestos, un desglose por tramos, un cálculo del reembolso y un cálculo del cheque de pago necesitan datos distintos.

Empiece por la calculadora del impuesto sobre la renta para obtener un cálculo federal de todo el año. Si ya conoce su ingreso tributable y solo quiere el desglose por tramos, la calculadora de tramos de impuestos es más rápida.

Para comparar lo que ya pagó con lo que debe, use la calculadora de reembolso de impuestos. Para ver cada cheque, incluidos el Seguro Social y Medicare, use la calculadora de impuestos del cheque de pago.

¿Existe un estimador de impuestos oficial del IRS?

Sí. El Estimador de retención de impuestos del IRS (Tax Withholding Estimator), en IRS.gov, le pide sus talones de pago y otros ingresos y le sugiere cambios en el Formulario W-4. Está hecho para ajustar la retención de impuestos, no para explicar los tramos, por lo que se complementa bien con una calculadora basada en fórmulas como la nuestra.

Cálculo a mano en cinco pasos

Puede reproducir el resultado de cualquier calculadora de impuestos federales con un lápiz y las tablas de 2026. Los cinco pasos de abajo siguen el orden de las líneas del Formulario 1040.

1. Ingreso total. Sume los salarios (casilla 1 del Formulario W-2), los intereses, los dividendos, las ganancias del negocio, las distribuciones de jubilación sujetas a impuestos y otros ingresos.
2. Ajustes. Reste las partidas del Anexo 1 (Schedule 1), como los aportes deducibles a una IRA, la deducción por intereses de préstamos estudiantiles (hasta $2,500) y la mitad del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. El resultado es el ingreso bruto ajustado (AGI).
3. Deducciones. Reste la mayor entre su deducción estándar y sus deducciones detalladas, más cualquier deducción del Anexo 1-A (Schedule 1-A) por propinas, horas extra, intereses de préstamos para autos o la deducción para personas mayores. El resultado es el ingreso tributable.
4. Tramos. Aplique el 10% a la primera parte del ingreso tributable, el 12% a la siguiente y así sucesivamente según la tabla de su estado civil tributario.
5. Créditos y pagos. Reste créditos como el Crédito Tributario por Hijos (CTC) ($2,200 por hijo calificado en 2026), sume otros impuestos como el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y luego reste la retención y los pagos estimados.

Ejemplo resuelto: soltero, salario de $75,000

Un contribuyente soltero con $75,000 de salario y ningún otro ingreso resta la deducción estándar de $16,100, lo que deja $58,900 de ingreso tributable. Los primeros $12,400 pagan el 10% ($1,240), los siguientes $38,000 el 12% ($4,560) y los últimos $8,500 el 22% ($1,870).

El impuesto federal sobre la renta total es de $7,670, una tasa efectiva del 10.2% del salario, aunque el tramo más alto alcanzado sea el del 22%. Nuestra página sobre el impuesto sobre un salario de $75,000 lleva este ejemplo más lejos, hasta el sueldo neto y otros estados civiles tributarios.

¿Qué necesito para calcular mis impuestos?

Necesita las cifras de sus ingresos, su estado civil tributario y un registro de lo que ya ha pagado. Cuanto más se acerquen sus datos a los formularios definitivos, más preciso será el cálculo.

Si el año no ha terminado, tome el pago acumulado del año de su talón de pago más reciente y proyéctelo a un año completo. Por ejemplo, $41,500 de salario después de 20 de 26 cheques quincenales equivalen a unos $53,950 para el año.

Impuesto federal sobre salarios comunes en 2026

La tabla muestra el impuesto federal sobre la renta de 2026 para asalariados que toman la deducción estándar y no reclaman créditos. El Seguro Social y Medicare (7.65% en total para los empleados por debajo de la base salarial de $184,500) se suman aparte.

La parte del salario que se va en impuesto federal sobre la renta sube de forma gradual, no a saltos, porque cada tasa se aplica solo al ingreso que cae dentro de su tramo. El gráfico de abajo muestra esa tasa efectiva para un contribuyente soltero.

Cada salario tiene su propia página resuelta con el cálculo tramo por tramo, el FICA y el sueldo neto mensual: vea el impuesto sobre un salario de $50,000, el impuesto sobre un salario de $100,000 y el impuesto sobre un salario de $200,000; los demás aparecen en las páginas relacionadas de abajo.

¿Qué tan precisas son las calculadoras de impuestos?

Una calculadora de impuestos acierta con unos pocos dólares de diferencia cuando su declaración es sencilla: salarios, la deducción estándar y créditos comunes. La precisión baja a medida que le aplican más de estos puntos.

• Redondeo de la Tabla de impuestos. Quienes presentan el Formulario 1040 con un ingreso tributable de menos de $100,000 buscan su impuesto en la Tabla de impuestos del IRS (Tax Table), que usa rangos de ingresos de $50, así que la cifra oficial puede diferir un poco del resultado de una fórmula.
• Ingresos de inversión. Los dividendos calificados y las ganancias de capital a largo plazo usan las tasas del 0%, 15% y 20%, y el impuesto del 3.8% sobre el ingreso neto de inversión puede aplicarse por encima de $200,000 de AGI modificado ($250,000 en declaración conjunta).
• Eliminaciones graduales. Las deducciones del Anexo 1-A por propinas y horas extra se reducen cuando el AGI modificado pasa de $150,000 ($300,000 en declaración conjunta), y la deducción para personas mayores se reduce por encima de $75,000 ($150,000 en declaración conjunta).
• Otros impuestos. El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, el impuesto adicional de Medicare del 0.9% y el impuesto mínimo alternativo son cálculos aparte que los estimadores sencillos omiten.
• Impuesto estatal. Nuestras calculadoras son solo federales; las tasas y deducciones estatales son distintas.

Tome cualquier cálculo como una cifra para planificar. La declaración que presente, hecha con sus formularios reales, es la única respuesta definitiva.

¿Mi calculadora debe usar las cifras de 2026 o de 2027?

Use las cifras de 2026 para la declaración que presentará a principios de 2027. A septiembre de 2026, el IRS aún no ha anunciado los tramos de 2027 ni la deducción estándar de 2027; por lo general los publica en octubre o noviembre en un procedimiento tributario.

Las siete tasas en sí son permanentes según la Ley Pública 119-21, firmada el 4 de julio de 2025. Solo los límites en dólares de cada tramo cambian con la inflación, así que un cálculo de 2027 hecho con las tablas de 2026 saldrá un poco alto para la mayoría de las personas.