Todos los temas
Todas las guías de Tax Brackets Desk, agrupadas por tema.
Tramos federales
Tramos y tasas del impuesto federal sobre la renta para 2025, 2026 y 2027 según el estado civil tributario, con la tasa marginal y la tasa efectiva explicadas.
- Impuesto mínimo alternativo 2026: exención y quién paga
- Tasa efectiva de impuestos: fórmula y ejemplos de 2026
- Requisitos para cabeza de familia: quién califica
- Cómo funcionan los tramos de impuestos: guía con ejemplos
- Tasa marginal de impuestos: qué es y cómo saber la suya
- Penalización por matrimonio en los impuestos: cuándo cuesta
- Tabla de impuestos IRS 2025: tramos y tasas del año pasado
- Tabla de impuestos IRS 2026: tramos del 10% al 37%
- Tramos de impuestos 2027: qué se sabe y cuándo los publica el IRS
- Tabla de impuestos IRS 2026 cabeza de familia (y 2025)
- Tabla de impuestos IRS 2026 casados (declaración conjunta)
- Tabla de impuestos IRS 2026 soltero: tasas y umbrales
- ¿En qué tramo de impuestos estoy? Averígüelo en tres pasos
- ¿Cuándo salen los tramos de impuestos 2027 del IRS?
Deducciones
Montos de la deducción estándar, deducciones detalladas, el tope SALT y los nuevos límites que empiezan en 2026.
- Límites de deducción por donaciones 2026: el piso del 0.5%
- Deducción por donaciones sin detallar: $1,000 desde 2026
- Límite de contribución a la HSA 2027: $4,500 y $9,000
- ¿Deducción detallada o estándar? Cómo decidir
- Límite de deducciones detalladas 2026 para ingresos altos
- Deducciones detalladas: qué puede deducir en el Anexo A
- Deducción de gastos médicos: la regla del 7.5% del AGI
- Deducción de intereses hipotecarios: límites y requisitos
- Tope SALT 2026: límite de $40,400 y reducción por ingresos
- Deducción estándar 2026: $16,100 a $32,200 y mayores de 65
- Deducción estándar 2027: situación y fecha de anuncio
- Deducción estándar para mayores de 65: montos de 2026
Nueva ley tributaria
Las deducciones de 2025 a 2028 por propinas, horas extra, intereses de préstamos para autos y personas mayores, además de otros cambios de la ley tributaria de 2025.
- ¿Son confiables los consejos de impuestos de la IA en 2026?
- Deducción de intereses de préstamos de auto: hasta $10,000
- ¿Las horas extras pagan más impuestos? Retención vs. impuesto
- Sin impuestos sobre las horas extras: deducción de $12,500
- Sin impuestos sobre las propinas: la deducción de $25,000
- Calculadora de sin impuestos sobre las horas extras
- Anexo 1-A del Formulario 1040: cómo llenar sus seis partes
- ¿La deducción para mayores y la deducción estándar se suman?
- Deducción para mayores de 65 años: $6,000 adicionales
- Cambios de impuestos 2027: qué hay de nuevo en su declaración
- Lista de ocupaciones con propinas: quién puede deducirlas
- Cuentas Trump: depósito de $1,000 y Formulario 4547
- Códigos TP y TT del W-2: propinas y horas extra en 2026
Crédito por hijos
Montos del Crédito Tributario por Hijos (CTC), límites de ingresos, la parte reembolsable y otros créditos familiares relacionados.
- Crédito tributario adicional por hijos: los $1,700
- Crédito por adopción 2026: $17,670 y parte reembolsable
- Crédito por cuidado de hijos y dependientes 2026: hasta 50%
- Crédito tributario por hijos 2026: $2,200 por hijo
- Crédito tributario por hijos 2027: cuánto es ($2,200 o más)
- Edad límite del crédito tributario por hijos: menor de 17
- Límite de ingresos del crédito tributario por hijos 2026
- ¿Por qué mi crédito tributario por hijos es tan bajo?
- Crédito tributario por hijos con ITIN: reglas del SSN
- Crédito por otros dependientes: reglas del crédito de $500
Crédito por ingreso del trabajo
Montos del EITC y tablas de límites de ingresos según el número de hijos, requisitos y cómo se calcula el crédito.
- Crédito por ingreso del trabajo 2026: de $664 a $8,231
- Calculadora del crédito por ingreso del trabajo (EITC)
- Crédito por ingreso del trabajo sin hijos: reglas de 2026
- Límites de ingresos del EITC 2026: tabla por número de hijos
- Requisitos del crédito por ingreso del trabajo: lista
- ¿Por qué mi EITC es tan bajo este año? Las razones
Educación y otros créditos
Créditos por estudios, el crédito del ahorrador, el crédito por adopción y la situación de los créditos de energía y vehículos eléctricos.
- Crédito de la Oportunidad Estadounidense: $2,500
- Créditos tributarios de energía 2026: ya terminaron
- Crédito tributario por vehículos eléctricos 2026: terminó
- Crédito vitalicio por aprendizaje: monto, límites y reglas
- Crédito tributario de prima 2026: tope del 400% y devolución
- Crédito del ahorrador 2026: límites de ingresos y tasas
Ganancias de capital
Tasas de ganancias de capital, dividendos, impuesto sobre el ingreso neto de inversión, venta de viviendas y límites del impuesto sobre el patrimonio y las donaciones.
- Ganancias de capital por venta de casa: exclusión de $250,000
- Tasas de ganancias de capital 2026: tramos del 0%, 15% y 20%
- Exención del impuesto sobre el patrimonio 2026: $15 millones
- Formulario 1099-DA: qué informan los corredores de cripto
- Límite del impuesto sobre donaciones 2026: exclusión de $19,000
- Impuesto sobre ganancias de capital a largo plazo: tasas y cálculo
- Impuesto sobre el ingreso neto de inversión 2026: el 3.8%
- Tasa de impuesto sobre dividendos calificados 2026 y ordinarios
- Impuesto sobre ganancias de capital a corto plazo: ingreso ordinario
Nómina y trabajo por cuenta propia
FICA, impuestos del Seguro Social y Medicare, impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, retención de impuestos sobre bonos y lo básico del W-4.
- Impuesto adicional de Medicare: 0.9% sobre $200,000
- Impuestos sobre bonos 2026: la retención federal del 22%
- Tasa del impuesto de Medicare 2026: 1.45% sin tope
- Calculadora de impuesto de trabajo por cuenta propia 2026
- Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia: tasa del 15.3%
- Impuestos del Seguro Social 2026: 6.2% hasta $184,500
- Base salarial del Seguro Social 2027: $192,300 oficial
- Cómo llenar el Formulario W-4 de 2026: retención
Impuestos estimados
Quién debe pagar impuesto estimado, fechas de vencimiento, reglas de protección (safe harbor) y cómo calcular los pagos del Formulario 1040-ES.
- Calculadora de impuestos estimados: su pago trimestral
- Fechas de impuestos estimados 2027: plazos previstos
- Fechas de impuestos estimados 2026: los 4 plazos
- ¿Su pago de impuesto estimado no aparece? Qué revisar
- Multa por impuesto estimado 2026: tasas y Formulario 2210
- Safe harbor del impuesto estimado 2026: 90%, 100% y 110%
- Impuestos estimados para trabajadores por cuenta propia
- Formulario 1040-ES: cómo llenar la hoja de impuesto estimado
Impuestos estatales
Tasas y tramos del impuesto estatal sobre la renta en los estados más grandes y los estados sin impuesto sobre la renta.
- Tramos de impuestos de California 2026: tasas y umbrales
- Tasa del impuesto sobre la renta de Georgia: la tasa fija
- Tasa del impuesto sobre la renta de Illinois: el 4.95% fijo
- Tasa del impuesto sobre la renta de Massachusetts y recargo
- Tasa del impuesto sobre la renta de Michigan y de sus ciudades
- Tasas de impuestos de New Jersey para las declaraciones 2026
- Tasa de impuestos de Nueva York 2026: tramos estatales y NYC
- Impuesto sobre la renta de Carolina del Norte: 3.99% en 2026
- Tasas de impuestos de Ohio 2026: 2.75% fijo desde $26,050
- Impuesto sobre la renta de Pensilvania: tasa fija e impuestos locales
- Estados sin impuesto sobre la renta: la lista completa
- Tasa del impuesto sobre la renta de Virginia: tramos y deducciones
Calculadoras de impuestos
Calculadoras y ejemplos completos del impuesto federal sobre salarios comunes y distintos estados civiles tributarios.
- Calculadora de impuestos IRS 2026: impuesto federal
- Calculadora de cheque de pago: sueldo neto tras impuestos
- Calculadora de tramos de impuestos: su tramo y su impuesto
- ¿Cuánto impuesto pago si gano 100 mil? Ejemplo 2026
- ¿Cuánto impuesto pago si gano 150 mil? Ejemplo 2026
- ¿Cuánto impuesto pago si gano 200 mil? Ejemplo 2026
- ¿Cuánto impuesto pago si gano 40 mil? Ejemplo 2026
- ¿Cuánto impuesto pago si gano 50 mil? Ejemplo 2026
- Cuánto impuesto se paga con $60,000: ejemplo 2026
- Cuánto impuesto pago con un salario de $75,000 en 2026
- Calculadora de reembolso de impuestos: reembolso o saldo
Ingreso tributable
Cómo se calcula el ingreso tributable y cómo tributan ingresos concretos como el Seguro Social, los retiros del 401(k) y las ganancias de juegos de azar.